Wstępne wymagania wobec uczestników:

Wypełnienie formularza zgłoszeniowego dostępnego na stronie internetowej: http://www.mcs.edu.pl/szkolenia_wojewodztwa.html?id=113&type=2

Szkolenie przeznaczone dla:

Osób zainteresowanych tematem

Program szkolenia:

PLAN SZKOLENIA
 
1.    Przedmiot opodatkowania VAT
a.    Nieodpłatne przekazanie towarów/darowizny/niektóre działania marketingowe (podstawa opodatkowania, prezenty o małej wartości, wykładania po uchyleniu niektórych przepisów, sponsoring, premie pieniężne etc. – zmiany na 2011 rok).
b.    Świadczenie usług –  (moment wykonania usługi / identyfikacja usług dla celów VAT / miejsce opodatkowania usług)
- ustalenie miejsca opodatkowania usług od 1.01.2010 r. po nowelizacji – zasady ogólne oraz przepisy szczególne
- zmiany w rozliczeniach związanych z importem usług – moment powstania obowiązku podatkowego według znowelizowanych przepisów
- zakres zgodności regulacji krajowych z przepisami prawa wspólnotowego przy opodatkowaniu usług
- klasyfikacja statystyczna oraz jej konsekwencje w VAT (zmiany na 2011)
- obowiązki sprawozdawcze w zakresie informacji podsumowujących dot. świadczenia niektórych usług
c.    Klasyfikacje statystyczne a podatek VAT – identyfikacja usług i towarów dla celów ustawy VAT
d.    Rejestracja VAT UE (przepisy obowiązujące od 2010 roku)
e.    Import usług – moment rozpoznania obowiązku podatkowego, zasady przeliczania podstawy opodatkowania wyrażonej w walucie obcej od 2010 roku
2.    Rozliczanie VAT – moment powstania obowiązku podatkowego a terminowe wystawianie faktur VAT (skutki przedwczesnego rozliczenia VAT w deklaracji)
3.    Podstawa opodatkowania
a.    Zasady przeliczania kwot wyrażonych w walucie obcej
b.    Potwierdzenie odbioru faktury korygującej – projektowane zmiany, praktyka, orzecznictwo
c.    Korekta podatku należnego
4.    Zakres stosowania zwolnień w branży szkoleniowej (wymogi dot. akredytacji)
5.    Podatek naliczony – odliczenia, zwroty
a.    Prawo do odliczenia (przenoszenie rozliczenia VAT naliczonego, likwidacja niektórych ograniczeń w zakresie odliczania VAT - materialne i formalne przesłanki pozbawienia prawa do odliczenia)
b.    Termin odliczenia (m.in. odliczanie z duplikatów faktur – uszczegółowienie momentu nabycia prawa do odliczenia w świetle interpretacji organów skarbowych i wyroków sądowych)
c.    Rozliczanie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
d.    Wydatki nie dające prawa do odliczenia podatku naliczonego
e.    Odliczanie VAT wg struktury sprzedaży – korekta odliczenia (korekta VAT związana ze zmianą przeznaczenia wykorzystywania środków trwałych po zmianach 2010/2011 w branży szkoleniowej)
6.    Wykorzystywanie samochodu w firmie a VAT 
a.    Odliczanie VAT  przy nabyciu samochodu, odliczanie VAT z tytułu zakupu paliwa - okres przejściowy orz przepisy docelowe (również m .in. sprzedaż samochodu a korekta VAT, odliczanie VAT z tytułu zakupu paliwa, samochód jako towar używany, konsekwencje wyroku ETS i inne)
b.    Wykorzystywanie samochodów służbowych do celów prywatnych
c.    Leasing pojazdów samochodowych – wybrane zagadnienia
7.    Faktury
a.    Anulowanie (m.in. ograniczenia techniczne a anulowanie faktur)
b.    Korygowanie (Faktura korygująca, nota korygująca)
c.    Faktury zaliczkowe (w obrocie krajowym i międzynarodowym)
d.    E-faktury i inne formy wystawiania faktur drogą elektroniczną według obowiązujących przepisów
e.    Refakturowanie usług – podstawy prawne i praktyka
f.    Sposób doręczania i przechowywania faktur.
8.    Panel dyskusujny

Cele szkolenia:

Cena obejmuje:

• materiały szkoleniowe
• certyfikat ukończenia
• wyżywienie

* Udział w szkoleniu

* Indywidualne konsultacje z wykładowcą

* Materiały szkoleniowe

* Lunch + przerwa kawowa

Egzamin:

Forma szkolenia:

Wykłady

Liczba uczestników:

Trenerzy:

Ekspert MCS

Dodatkowe informacje: